Ліквідувати банк набагато важче, ніж колекцію модного одягу

У Росії зараз близько двох сотень банків знаходяться на стадії ліквідації, в 87% випадків мають місце «фальсифікації звітності і злодійства». Такі дані нещодавно навів заступник генерального директора Агентства зі страхування внесків Андрій Мельников. Портал Банкі.ру вивчив процедуру ліквідації банків зсередини і попутно дізнався багато цікавих цифр.

Про те, що в Росії близько 200 банків знаходиться на стадії ліквідації, заступник генерального директора Агентства зі страхування внесків Андрій Мельников заявив на XVI Всеросійському банківському форумі в Нижньому Новгороді.

Заступник гендиректора АСВ зазначив, що при ліквідації банків вкладники отримують свої кошти першими, а ось вимоги кредиторів інших груп задовольняються приблизно на 30%. Крім того, за словами Мельникова, значна частина кредиторів не може отримати свої кошти в повному обсязі, так як активи померлих банків - низької якості. Майже 87% там - фальсифікація звітності та злодійство. І практично кожен процес ліквідації тягне за собою порушення кримінальної справи.

Погляд з середини

Агентство зі страхування вкладів було створено в 2004 році. Його початковою метою була підтримка системи страхування вкладів. Однак вже через півроку після створення агентство було наділене повноваженнями корпоративного ліквідатора. Згодом, в 2008 році, АСВ також було наділене правами реструктуризаторів, і в його завдання увійшли заходи щодо попередження банкрутства кредитних організацій.

«АСВ як конкурсного керуючого призначають не у всіх банках, - говорить директор департаменту ліквідації кредитних організацій АСВ Марія Філатова. - Нас призначають в тих банках, де є вклади фізичних осіб. При цьому банк не обов'язково є учасником системи страхування вкладів. Також ми можемо бути ліквідатором кредитної організації, яка є відсутнім боржником, але з цією проблемою впоралися давно. Напевно, останній відсутній банк був ліквідований в 2006 році - тоді їх було дійсно дуже багато. Відсутній боржник - той, хто не здає звітність і не знаходиться за місцем реєстрації. Крім того, ми виступаємо ліквідатором, якщо конкурсний керуючий з яких-небудь причин відмовляється від своїх обов'язків ».

За словами Марії Філатової, існують дві процедури ліквідації. Обидві вони позасудові. Перша - конкурсне виробництво, коли майна банку недостатньо для задоволення вимог кредиторів. Друга - примусова ліквідація, коли у банку відкликають ліцензію в силу порушення ним законодавства (найчастіше через 115-го федерального закону «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму»). Обидві ці процедури відкриваються строком на один рік, але можуть продовжуватися за рішенням арбітражного суду на термін не більше півроку. Якщо в ході примусової ліквідації буде виявлено, що майна банку недостатньо для погашення всіх зобов'язань перед кредиторами, арбітражний суд за заявою ліквідатора може прийняти рішення про визнання ліквідованого банку банкрутом і про відкриття відносно нього конкурсного виробництва.

«Наплив відгуків по другій процедурі спостерігався три-п'ять років тому, - каже Філатова. - Потім був якийсь пробіл, і зараз знову збільшилася кількість банків, які займаються такими поганими справами. У будь-якому випадку при примусової ліквідації майна банку досить для задоволення вимог кредиторів ».

Свої повноваження конкурсного керуючого агентство реалізує через представників. На сьогоднішній момент їх налічується 24 людини, вони ведуть близько 200 проектів. Закінченням проекту вважається той момент, коли у банку закінчується майно для покриття своїх зобов'язань, а також інші джерела для формування конкурсної маси.

Представники АСВ діють на підставі довіреності. Їх основне завдання - сумлінне і розумне здійснення дій при проведенні ліквідаційних процедур відповідно до законодавства Російської Федерації і внутрішніми регулятивними документами АСВ. Також вони здійснюють найбільш повне задоволення вимог кредиторів в можливо короткі терміни, формування конкурсної (майнової) маси ліквідованої кредитної організації в максимально можливому розмірі, забезпечують взаємодію з зборами (комітетом) кредиторів ліквідованого банку, арбітражним судом, Банком Росії, органами державної влади.

Філатова зазначає, що середній термін конкурсного виробництва зростає з кожним роком і прямо залежить від розмірів ліквідованої кредитної організації. Середня тривалість ліквідаційних процедур по кредитним організаціям, де завершена процедура примусової ліквідації, становить один рік чотири місяці; по всіх кредитних організацій, де завершені ліквідаційні процедури, - два роки сім місяців; з кредитних організацій, де завершена процедура конкурсного виробництва, - три роки п'ять місяців.

За всі роки існування Агентства зі страхування вкладів через нього «пройшло» близько 400 кредитних організацій. На 1 червня 2015 року 193 банку перебували в стадії ліквідації, 33 з них проходили примусову ліквідацію, а решта - конкурсне виробництво. Таким чином, в 160 банках майна для задоволення вимог кредиторів не вистачало.

За 215 банкам ліквідаційні процедури були вже завершені, 76 з них ставилися до примусової ліквідації.

Якщо ще на початку 2006 року на 45 ліквідованих агентством кредитних організацій припадало 20 тис. Кредиторів, вимоги яких були розглянуті, то на початок червня 2015 року на 193 банку доводилося 244 тис. Кредиторів.

Найбільше ліквідаційних банків в Москві - 54%. На другому місці - Приволзький федеральний округ (11%), на третьому - Північно-Кавказький федеральний округ (10%).

За даними Філатової, на початку 2007 року відсоток задоволення вимог кредиторів в банках, щодо яких ліквідаційні процедури були вже завершені, становив 5,2%, зараз він досяг позначки в 23,8%. При цьому статистика по банках, в яких пройшло конкурсне виробництво, відрізняється не принципово - 4,1% проти 19,6%.

«Протягом багатьох років показник задоволення вимог кредиторів не змінювався. Мені здається, що 23% - це дуже багато, - коментує Філатова. - Відсоток задоволення вимог кредиторів залежить від того, яка якість активів в банку. Оціночна вартість активів раніше становила 10% від балансової вартості активів. У цьому році у нас «вийшло» 14%. Або це Майстер-Банк зі своїми залишками на рахунках так «вистрілив», або нагляд посилився, або все разом. Проте це кричуща ситуація, коли якість активів знаходиться на такому низькому рівні ».

Філатова звертає увагу, що навіть якщо на початку конкурсного виробництва прострочення по кредитах фізичних і юридичних осіб була низькою (у перших в середньому по Росії 26%, у других - 17%), то в результаті виробництва вона дійде до 90%. Це відбувається і тому, що позичальники «губляться», коли у кредитній організації відкликають ліцензію, і тому, що керівництво кредитних організацій видає кредити власним компаніям на шкоду інтересам кредитних організацій і їх вкладників. І такі компанії також перестають платити.

«Позичальники просто перестають обслуговувати свої кредити з різних причин. Тому важливі методи досудової роботи з ними - пролонгація і реструктуризація боргів », - каже Філатова. При цьому АСВ готова пролонгувати тільки забезпечені кредити - у позичальника повинен бути або заставу, або поручитель. Агентство йде назустріч позичальникові і прощає пені і штрафи за кредитом банку, що ліквідується, але відсотки і тіло кредиту необхідно платити за графіком.

«Щоб ознайомитися з кредитним портфелем, ми в банках з великою базою кредитів фізосіб оголошуємо відбір агентів на прийом платежів. Банки, ставши такими агентами, можуть подивитися, як гасяться кредити, і згодом взяти позичальників до себе на обслуговування », - коментує Філатова.

Крім іншого, АСВ відповідає за роботу з активами ліквідованого банку, здійснюючи повернення та стягнення активів.

По-перше, протягом п'яти місяців з дня відкриття ліквідаційної процедури або початку примусової ліквідації агентство проводить інвентаризацію майна. По-друге, в завдання агентства входить оцінка майна. Для цього за рішенням зборів або комітету кредиторів залучається спеціалізована організація. Робота по стягненню активів починається відразу після потрапляння кредитної організації під управління агентства в зв'язку з небезпекою закінчення терміну позовної давності. Робота по реалізації активів проводиться в два етапи на електронних майданчиках.

«Реалізація майна банку відбувається на торгах. Перші і другі торги - відкриті в формі аукціону, а далі реалізація йде за допомогою публічної пропозиції. На друге торгах ціна знижується на 10%. Все узгоджується з кредиторами », - коментує Філатова.

Ліквідація в законі

Згідно зі статтею 20 федерального закону «Про банки і банківську діяльність», у Центрального банку існує кілька підстав для відкликання ліцензії на здійснення банківської діяльності. Регулятор може це зробити, якщо встановив недостовірність відомостей, на підставі яких банку було видано ліцензію на здійснення банківських операцій; якщо банк не почав здійснювати банківські операції, передбачені його ліцензією, через рік з дня її видачі; якщо мало місце виявлення недостовірності звітних даних; якщо щомісячна звітність була представлена ​​із затримкою більш ніж на 15 днів; якщо мало місце надання банківських операцій, не передбачених ліцензією банку, та інше недотримання законодавства.

Банк Росії зобов'язаний відкликати у банку ліцензію на здійснення банківських операцій в наступних випадках. По-перше, якщо значення всіх нормативів достатності власних коштів (капіталу) кредитної організації стає нижче 2%. По-друге, якщо розмір власних коштів кредитної організації нижче мінімального значення статутного капіталу, встановленого на дату державної реєстрації кредитної організації (не відноситься до кредитних організацій протягом перших двох років з дати видачі ліцензії). По-третє, якщо кредитна організація не виконала в строк вимоги ЦБ РФ про приведення у відповідність величини статутного капіталу і розміру власних коштів. По-четверте, якщо банк не здатний задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями або виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів протягом 14 днів з настання дати їх задоволення або виконання. Зазначені вимоги в сукупності повинні становити не менше тисячократного розміру мінімального розміру оплати праці, встановленого федеральним законом.

У цих та деяких інших випадках Банк Росії відкличе ліцензію у кредитної організації протягом 15 днів з дня отримання органами ЦБ достовірної інформації про наявні для відкликання підставах. Рішення про відкликання ліцензії набирає чинності з дня прийняття Банком Росії відповідного акта і може бути оскаржене протягом 30 днів з дати публікації відповідного повідомлення в «Віснику Банку Росії».

Після того як у кредитної організації була відкликала ліцензію на здійснення банківських операції, Банк Росії не пізніше наступного за відкликанням робочого дня призначає в банк тимчасову адміністрацію. Вона буде органом управління банку до винесення арбітражним судом рішення про відкриття конкурсного виробництва або початок процедури ліквідації. Тимчасова адміністрація призначається на строк не більше шести місяців і діє в рамках законодавства про банкрутство РФ від імені Банку Росії.

Тимчасова адміністрація від ЦБ РФ виконує безліч завдань. Це і прийом від колишнього менеджменту кредитної організації печаток, штампів, документації і цінностей банку, і обстеження банку на предмет виявлення ознак неспроможності, а потім клопотання про направлення Банком Росії в суд заяви про визнання банку банкрутом, а також повідомлення кредиторів про визнання банку банкрутом.

Тим часом в завдання тимчасової адміністрації входить також забезпечення збереження майна та документації банку. Встановлення кредиторів і розмірів їх вимог за грошовими зобов'язаннями. Стягнення заборгованості перед кредитною організацією. Подання до суду висновку про фінансовий стан боржника, складі кредиторів і наявності ознак банкрутства. І нарешті, повернення клієнтам ліквідованого банку цінних паперів та інших активів, прийнятих за договорами зберігання, довірчого управління та брокерського обслуговування.

З моменту відкликання у банку ліцензії вважається, що термін виконання його зобов'язань настав. Розмір грошових зобов'язань зі сплати обов'язкових платежів в іноземній валюті, як правило, визначається в рублях за курсом, встановленим Банком Росії на день відкликання в банку ліцензії.

Як тільки банк позбавляється ліцензії, припиняється нарахування відсотків і фінансових санкцій за всіма видами заборгованості кредитної організації, за винятком фінансових санкцій за невиконання або неналежне виконання банком своїх поточних зобов'язань. Крім іншого, призупиняється виконання виконавчих документів про майнові стягнення.

До того як в силу вступить рішення арбітражного суду про визнання банку банкрутом або його ліквідації, забороняється вчиняти будь-які операції з майном кредитної організації. Припиняється прийом і здійснення по коррахунках кредитної організації платежів на рахунки клієнтів кредитної організації - фізичних і юридичних осіб.

Проте з моменту відкликання ліцензії та до вступу в силу рішення арбітражу кредитна організація має право стягувати і отримувати заборгованість, в тому числі заборгованість по раніше виданих кредитах. Вона також може здійснювати повернення авансових платежів, отримувати кошти від погашення цінних паперів та доходи з цінних паперів, що належать кредитної організації на праві власності, доходи від раніше проведених банківських операцій та укладених угод, здійснювати повернення майна кредитної організації, що знаходиться у третіх осіб.

Державна реєстрація кредитної організації в зв'язку з її ліквідацією здійснюється протягом 45 робочих днів з дня подання до Банку Росії всіх оформлених в установленому порядку документів. Ліквідація банку вважається завершеною, а сам банк припинив свою діяльність після внесення уповноваженим реєструючим органом відповідного запису в єдиний державний реєстр юридичних осіб (ЕГРЮЛ).

«Засновники (учасники) кредитної організації, що прийняли рішення про її ліквідацію, призначають ліквідаційну комісію (ліквідатора), стверджують проміжний ліквідаційний баланс та ліквідаційний баланс кредитної організації за погодженням з Банком Росії, - йдеться в законі« Про банки і банківську діяльність ». - Ліквідаційна комісія зобов'язана передати документи, що утворилися в процесі діяльності кредитної організації, на зберігання в порядку, встановленому федеральними законами та іншими нормативними правовими актами Російської Федерації, відповідно до переліку документів, що утворюються в процесі діяльності кредитних організацій, який затверджується уповноваженим урядом Російської Федерації федеральним органом виконавчої влади і Банком Росії, із зазначенням термінів зберігання зазначених документів ».

Якщо має місце ліквідація кредитної організації за ініціативою Банку Росії (примусова ліквідація), то ЦБ РФ протягом 15 робочих днів з дня відкликання в банку ліцензії зобов'язаний звернутися до арбітражного суду з вимогою про ліквідацію кредитної організації, за винятком випадку, якщо у банку були виявлені ознаки неспроможності (банкрутства). Арбітраж розгляне заяву Банку Росії протягом місяця і направить рішення про ліквідацію в ЦБ РФ і уповноважений реєструючий орган, який внесе в ЕГРЮЛ запис про те, що кредитна організація знаходиться в процесі ліквідації.

Якщо у банку була ліцензія на залучення коштів населення у вклади, його ліквідатором буде призначено Агентство зі страхування вкладів. Якщо такої ліцензії банк не мав, арбітражний суд затвердить арбітражного керуючого, який відповідає вимогам федерального закону «Про неспроможність (банкрутство)» та акредитованого при Банку Росії в якості конкурсного керуючого при банкрутстві кредитних організацій.

Ліквідатор кредитної організації приступає до здійснення своїх повноважень з дня набрання законної сили рішенням арбітражного суду про ліквідацію кредитної організації і призначення ліквідатора. І діє до дня внесення до ЕГРЮЛ запису про ліквідацію кредитної організації.

Конкурсний керуючий (ліквідатор) здійснює кілька функцій. Він приймає, розглядає та встановлює вимоги кредиторів, здійснює ведення реєстру вимог кредиторів і проводить виплати кредиторам належних їм грошових коштів. Також він приймає до свого відання і здійснює пошук майна кредитної організації. Вживає заходів щодо її збереження. Проводить його оцінку у незалежного оцінювача і реалізує з метою подальшого спрямування отриманих коштів на задоволення вимог кредиторів. Крім того, конкурсний керуючий виявляє ознаки навмисного та фіктивного банкрутства, а також обставини, що передбачають залучення колишніх засновників (учасників) та керівників банку до адміністративної та кримінальної відповідальності (при процедурі банкрутства).

Анна Дубровський, Banki.ru